Узнать налог за транспортное средство по инн: Я хочу получить налоговое уведомление и квитанцию | ФНС России

Транспортный налог: как избежать долгов

Транспортный налог: как избежать долгов

Если вы работаете по найму, вы почти не замечаете, как платите налоги, потому что это делает ваш работодатель. Он отчисляет за вас налог на ваш доход — 13% от зарплаты. На руки вы получаете «чистый» доход — уже с учетом налогов, которые за вас заплатил работодатель. Кроме 13% работодатель платит и другие взносы, которые вам незаметны.

Другое дело — транспортный налог. Если вы владеете машиной, платите его сами. Если не сделать этого вовремя, появится задолженность. За нее вам грозит штраф и запрет на выезд за границу. Но если вовремя заметить задолженность, все обойдется.

В этой статье мы расскажем, что такое транспортный налог, как он становится просроченными и превращается в судебную задолженность, а также как быстро с этим справиться.

Транспортный налог

Россияне платят налог за владение транспортом: автомобилем, мотоциклом или мотороллером, автобусом или другой самоходной машиной.

Сюда же более редкие виды транспорта: самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда и катеры, снегоходы, мотосани и любые другие транспортные средства. Если у вас что-то из этого есть, то каждый год вы будете платить транспортный налог.

Регионы сами устанавливают налоговую ставку на основе федеральных. Она может зависеть от объема двигателя, вида транспортного средства, вместимости, стоимости и года выпуска.

Если за вами по документам числится транспортное средство, то вы платите за него налог. Даже если вы им не пользуетесь.

Когда платить

Обычно налоговая отправляет уведомление по почте, но бывают случаи, когда уведомление не приходит. Поэтому, если вы не получили уведомление, это не освобождает от уплаты налога. Если вы собственник недвижимости, следить за налогами — ваша обязанность. Это легко делать через сайт налоговой.

Транспортный налог нужно заплатить до 1 октября. Каждый год вы платите за прошлый: если вы продали машину в конце 2014 года, в 2015 еще будете платить налог.

Проверяйте налоги на http://nalog.ru, а долги по налогам — на gosuslugi.ru.

Как появляется задолженность

Важно понять: налоги — это не то же самое, что налоговая задолженность. И не то же самое, что судебная задолженность.

Налог на имущество

Налоговая служба начислила до 1 ноября. Нужно оплатить до 1 декабря.

Проверить на nalog.ru

Налоговая задолженность

Если не оплатили до 1 декабря, передается в суд.

Проверить и оплатить на gosuslugi.ru

Судебная задолженность

Всегда больше, чем исходный налог. Передается приставам.

Проверить и оплатить на gosuslugi.ru

С момента, когда налоговая начисляет налог, и до 1 октября за вами числятся налоговые начисления. Если вы оплатите их в срок, штрафы и пени вам не грозят. После 1 октября налоговые начисления превращаются в задолженность. На нее уже начисляются пени. Кроме пени налоговая может взыскать штраф — 20% или 40% от суммы налога. Ваша задача — как можно скорее обнаружить и оплатить задолженность.

Если просрочить оплату на полгода, задолженность могут передать в суд. Тогда ее будут взыскивать судебные приставы.

Чем раньше оплатите налог, тем безопаснее и дешевле.

Как проверить и оплатить задолженность

Если вам тоже нужно проверить задолженность, сделайте следующее:

1. Зарегистрируйтесь на gosuslugi.ru. Для этого нужны имя, фамилия, номер телефона или адрес электронной почты. Если хотите попробовать новую версию госуслуг — зайдите на gosuslugi.ru;
2. Заполните паспортные данные, СНИЛС, ИНН;
3. Выберите услугу «Налоговая задолженность» и нажмите кнопку «Получить услугу»;
4. Посмотрите результат.

Платить можно в банке или прямо на сайте банковской картой. Комиссии не было. Сейчас то же самое уже можно делать не только на сайте, но и в мобильном приложении.

На форумах часто пишут, что для регистрации на госуслугах нужно идти в Ростелеком или на почту. Это так, если вам нужно оформить паспорт или записать ребенка в детсад. Но для налоговых и судебных задолженностей этого не нужно — просто вводите личные данные, ходить никуда не придется.

Если вам нужно получить более сложные услуги — лучше пройти подтверждение личности. Это проще, чем кажется: достаточно прийти в центр обслуживания (https://esia.gosuslugi.ru/public/ra/) и показать паспорт и СНИЛС. Процедура занимает пять минут, а взамен вы получаете все госуслуги, которые только бывают.

На всякий случай проверьте задолженность прямо сейчас. На это уйдет 5 минут, зато потом не придется платить штрафы.

1. Если вы владеете транспортным средством, вы обязаны платить налог.
2. Налог нужно было оплатить до 1 октября. Следите за налогом сами на nalog.ru.
3. Если не оплатили до 1 октября, проверьте налоговую задолженность на портале госуслуг (gosuslugi.ru).
4. Вместе с налоговой проверьте судебную задолженность. И оплатите прямо на портале, если она есть.

Транспортный налог: как избежать долгов

23.08.2017

Если вы работаете по найму, вы почти не замечаете, как платите налоги, потому что это делает ваш работодатель. Он отчисляет за вас налог на ваш доход — 13% от зарплаты. 

Кроме 13% работодатель платит и другие взносы, которые вам незаметны. Другое дело — транспортный налог. Если вы владеете машиной, платите его сами. Если не сделать этого вовремя, появится задолженность. За нее вам грозит штраф и запрет на выезд за границу.

Россияне платят налог за владение транспортом: автомобилем, мотоциклом или мотороллером, автобусом или другой самоходной машиной. Сюда же относятся более редкие виды транспорта: самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда и катеры, снегоходы, мотосани и любые другие транспортные средства. Если у вас что-то из этого есть, то каждый год вы будете платить транспортный налог. Регионы сами устанавливают налоговую ставку на основе федеральных. Она может зависеть от объема двигателя, вида транспортного средства, вместимости, стоимости и года выпуска.

Обычно налоговая отправляет уведомление по почте, но бывают случаи, когда уведомление не приходит. Поэтому, если вы не получили уведомление, это не освобождает от уплаты налога. Если вы собственник недвижимости, следить за налогами — ваша обязанность. Это легко делать через сайт налоговой.

Транспортный налог нужно заплатить до 1 октября. Каждый год вы платите за прошлый: если вы продали машину в конце 2015 года, в 2016 еще будете платить налог. Проверяйте налоги на сайте налоговой службы, а долги по налогам — на портале госуслуг.

Если вам нужно проверить задолженность, сделайте следующее:

1. Зарегистрируйтесь на портале госуслуг.  Для этого нужны имя, фамилия, номер телефона или адрес электронной почты;
2. Заполните паспортные данные, СНИЛС, ИНН;
3. Выберите услугу «Налоговая задолженность» и нажмите кнопку «Получить услугу»;
4. Посмотрите результат.

Платить можно в банке, прямо на сайте или в мобильном приложении банковской картой. Если вам нужно получить более сложные услуги — лучше пройти подтверждение личности. Это проще, чем кажется: достаточно прийти в центр обслуживания и показать паспорт и СНИЛС. Процедура занимает пять минут, а взамен вы получаете все госуслуги, которые только бывают.

 

 

 

Узнать задолженность по налогам по ИНН – проверка долгов по ФНС, ФССП за 5 минут

28.02.2020 — 12:18 3095 просмотров

A A A

РЕКЛАМА

Каждому человеку стоит помнить о важности своевременной уплаты налогов. Задолженности в зависимости от размера могут привести к различным негативным последствиям, например, запрету на выезд из страны, аресту банковского счёта или даже конфискации имущества.

Налоговыми платежами в России облагаются и физические, и юридические лица. Если вы не знаете, все ли налоги вы оплатили, и есть ли у вас какие-либо долги, советуем зайти на сайт ресурса https://rudolgi.

com. Здесь в режиме онлайн можно быстро и, главное, бесплатно проверить задолженности по всем типам налогов.

Удобная проверка и погашение долгов

Некоторые люди иногда не знают или не имеют денежных средств для оплаты налогов в срок. В этих случаях у них возникает задолженность, узнать о которой можно на специализированном сервисе. Открыв страницу https://rudolgi.com/uznat-zadolzhennost-nalogi-fns/ и введя свой ИНН, перед пользователем появится подробная информация о задолженностях.

Воспользоваться услугами ресурса могут и те, кто не помнит номер ИНН. Информация о нём будет предоставлена после ввода личных сведений (ФИО, даты рождения, серии и номера паспорта). После этого можно будет отправить заявку и уже через пару минут узнать об имеющихся долгах по налогам.

Спокойная жизнь без долгов

Проверку долгов стоит проводить регулярно (минимум раз в полгода), тем более с помощью сервиса rudolgi.com сделать это можно быстро и не выходя из дома. Всё, что вам потребуется – это мобильное или компьютерное устройство, доступ в интернет и ИНН.

Налоговые задолженности могут возникнуть, если вы вовремя не заплатили один из следующих налогов:

• Транспортный – взимается с владельца зарегистрированного транспортного средства;
• Имущественный – если у частного лица или организации есть какое-либо имущество;
• Подоходный – предъявляется всем, кто получает прибыль за какую-либо деятельность;
• Земельный – предусмотрен для физических лиц, у которых в собственности находятся земельные участки.

Каждый налог необходимо оплатить в определенный срок, например, физические лица должны оплатить земельный, транспортный и имущественный налоги до 1 декабря. Если не внести платёж вовремя, вам будет начислена пеня. Однако помимо пени, начисляемой за каждый просроченный день оплаты, существуют и другие не самые приятные ограничения. Поэтому не забывайте вовремя проверять и оплачивать налоги!

Хотите поделиться?

проверить задолженность и уплату по ИНН

В 21 столетии все большие обороты набирает предпринимательская деятельность, а это в свою очередь влечет за собой естественное увеличение количества граждан, которые платят налоги государству.

Уплата налогов — дело несложное, но иногда как у частных, так и у юридических лиц возникают определенные трудности с их подсчетом. Именно поэтому налоговая инспекция и само государство идут на помощь бизнесменам и простым людям. Для этого фискальные органы предлагают разные методы, благодаря которым можно проверить уплату разных видов налогов по ИНН.

По ИНН можно узнать и проверить уплату налогов, свою задолженность, транспортный налог и все неоплаченные налоги в целом.

Проверка налогов и задолженности по ИНН

Каждый предприниматель, который считает себя законопослушным гражданином России, должен изучать и знать если не все, то хотя бы основные статьи Налогового кодекса Российской Федерации и своевременно оплачивать налоговую задолженность.

Чтобы быть в курсе всех существующих налогов, а также знать сумму своей текущей задолженности необходимо следить за работой налоговой инспекции. Ведь сегодня проверить налоги по ИНН очень легко, как юридическим, так и физическим лицам:

• Первый и всем известный метод – это поход в налоговую инспекцию, в которой по предоставлению вашего ИНН вы получите все интересующие вас данные;
• Второй, самый простой на сегодня метод проверки суммы налога – это мониторинг посредством офисного компьютера, подключенного к интернету. То есть предприниматели могут свободно проверить налоги по ИНН онлайн.

Чтобы получить интересующую вас информацию по присвоенному номеру налогоплательщика, необходимо посетить сайт ФНС России. Выберите нужный раздел (например, «Для физических лиц») и зайдите в свой кабинет. Войти в свой кабинет можно только при наличии ИНН, который выступает в качестве логина. Теперь жмите на линк «Моя задолженность».

На экране высветится следующая информация: «Вы даете согласие о передаче личных данных». Это просто формальность и боятьсяздесь нечего. Таким простым путем, не выстаивая в длинных очередях, проверяются налоги. Проверить задолженность по ИНН можно в том же личном кабинете на сайте ФНС Российской Федерации.




Также вы можете проверить налоги через ИНН посредством других сетевых источников, но здесь стоит остерегаться мошенников. Потому что после того, как на сайт налоговой инспекции была загружена информация, в сети появились ресурсы, которые предлагают аналогичные услуги. Поэтому будьте осторожны при выборе сайта, а лучше всего пользоваться официальным источником и не искать приключений.

Проверка ИНН и неоплаченных налогов на налог.ру

Для чего нужен сервис nalog.ru? Из этого сетевого источника можно получить всю интересующую информацию, касающуюся вашего номера налогоплательщика. Также налог ру позволяет проверить ИНН физических лиц. Если вам нужна информация такого характера, следует зайти на  сайт и первым делом заполнить на нем предложенную анкету. Анкета – это форма запроса.

Чтобы ее заполнить у вас должна быть информация о постановке на учет и о присвоении вам идентификационного номера. Заполнив все поля, можете смело отправлять службе запрос. Если все данные верны, ваш номер появится на экране. Сведения относительно ИНН физического лица можно получить таким же образом. Только после получения результата физическое лицо может обратиться в налоговую инспекцию за более подробной информацией о своем номере. Направляясь в налоговую службу, не забудьте паспорт, а также документ, который станет подтверждением полномочий представителя, и естественно квитанцию об оплате.

Также на ресурсе налог.ру вы можете проверить по ИНН и своего контрагента. Для этогов разделе «Электронные сервисы» кликните на строку«Проверка контрагента». Кроме того, сервис налог ру поможет проверить контрагента по ИНН всамых разных направлениях:

• Во-первых, здесь можно удостовериться в добросовестности вашего контрагента.В этом вам поможет вкладка «Адреса». Сервис проверяетвсе адреса на аспект «массовости». Еслисистема обнаружила указанный адрес,и он указан как «массовый»,лучше всего еще раз дополнительно проверить контрагента.
• Во-вторых, сайт позволяет проверять контрагентов на дисквалификацию.Дисквалификация — это полное лишение правна деятельность. Поэтому будьте внимательны.Проверкадисквалификации контрагента осуществляется в подразделе «Поиск дисквалифицированных лиц». Чтобы получить данные, нужно владеть информациейо ФИО лица.
• Еще вы можете осуществить проверку контрагента на аспект ликвидации.Если лицо взоне ликвидации, то во времяподписания договора вы рискуете досрочнолишиться его обязательств. Такую проверкуможно провести в разделе «Сообщения юрлиц».

Если вам нужно проверить неоплаченные налоги по ИНН, сделать это достаточно просто. Чтобы проверить свои неоплаченные налоги и пеню, нужно зайти в раздел «Узнать (проверить) долги». Далее надо набрать следующие реквизиты: ФИО лица и его ИНН. Также на сайте вы сможете оформить платежный документ и сформировать платежную форму на налог ПД-4.

Проверка уплаты транспортного налога по ИНН

Налог на транспорт сегодня касается каждого владельца транспортного средства. Стоит заметить, что к его выплате обязуются именно владельцы, а не лица, пользующиеся авто по доверенности. Сумма налога на транспорт зависит от объема мотора автомобиля (количество лошадиных сил). И проверить транспортный налог по ИНН можно, посетив местную налоговую службу. Однако это сегодня уже неактуально, ведь мало кому доставляет удовольствие простаивание в большой очереди. Поэтому для проверки такого вида налогообложения существует сервис nalog. ru.

Проверить уплату налогов по ИНН можно на этом же ресурсе, обладая необходимой информацией. Уплатив все налоги, у вас будет возможность формировать свои платежки и документы на оплату налогов на имущество, землю и транспорт до того, как вы получите Единое налоговое уведомление. Также вам предоставят возможность формировать платежки на оплату налогов на прибыль физлиц и платежки на оплату штрафов за несвоевременную доставку налоговой декларации о налогах.

Как проверить задолженность по налогам на сайте налог.ру

Вы можете проверить как физлицо так и интересующего вас контрагента на добросовестность в уплате налогов с помощью сервиса на сайте nalog.ru — подробнее в видео:

Налог на добавленную стоимость (НДС) при покупке или продаже автомобиля за рубежом

Последняя проверка: 11.03.2020

Пострадал от Brexit?

Проверьте, какой НДС подлежит уплате при покупке или продаже автомобиля в ЕС или при покупке автомобиля за пределами ЕС для импорта в ЕС.

Информация на этой странице охватывает правила НДС при покупке или продаже автомобиля в качестве частного лица, она не имеет отношения к бизнес-операциям.

Вы покупаете или продаете машину?

Где вы его покупаете?

Если вы покупаете автомобиль из другой страны ЕС, вам не нужно платить таможенную пошлину при доставке автомобиля в страну проживания.

Кто продавец?

Если вы покупаете автомобиль у частного продавца, вам не нужно платить НДС в стране продавца . Вам необходимо заплатить НДС только в той стране, где вы регистрируете автомобиль. НДС должен взиматься с общей стоимости автомобиля, включая любые аксессуары или сопутствующие расходы, например, стоимость доставки.

Частный продавец сможет получить возврат определенной суммы НДС из страны, в которой он первоначально купил автомобиль.Сумма возвращаемого НДС обычно рассчитывается налоговыми органами и пропорциональна времени, в течение которого продавец использовал автомобиль в стране ЕС. Для получения подробной информации о правилах, касающихся обязательств продавца и о том, как вернуть этот НДС, продавец должен связаться с национальными налоговыми органами.

Вам не нужно платить НДС на автомобиль.

Вы должны уплатить НДС в стране регистрации автомобиля. НДС должен взиматься с общей стоимости автомобиля, включая любые аксессуары или сопутствующие расходы, например, стоимость доставки.

Если вы покупаете автомобиль в одной стране ЕС и намереваетесь забрать и зарегистрировать его в другой стране ЕС, вам необходимо сообщить об этом автомобильному дилеру, чтобы вы не платили там НДС.

Если вы дважды уплатили НДС как в стране покупки, так и в стране регистрации, вы имеете право на возмещение. Вы должны сначала обсудить это с продавцом или, в качестве второго шага, с налоговыми органами той страны, где вы купили автомобиль .

Образец рассказа

Марио живет в Италии и решает купить новую машину в Германии.Поскольку автомобиль новый, НДС должен быть уплачен в Италии, где Марио хочет его зарегистрировать. Однако продавец несет ответственность за уплату НДС финансовым органам Германии и должен доказать, что автомобиль предназначен для перевозки и регистрации в другой стране ЕС. Поэтому он требует, чтобы Марио заплатил немецкий НДС в качестве гарантии.

После того, как Марио зарегистрирует свой автомобиль в Италии и уплатит там НДС, он может отправить подтверждение продавцу в Германии и потребовать возмещения НДС, уплаченного в Германии.

Предупреждение

Дата, учитываемая при поставке автомобиля, отличается от страны к стране.Это может быть либо момент подписания заказа на поставку, либо момент выставления счета.

Когда вы покупаете подержанный автомобиль у автомобильного дилера, НДС может взиматься или не взиматься и указываться отдельно в счете.

Это зависит от того, как дилер рассчитывает НДС на этот автомобиль. Узнайте больше о применимых правилах НДС или проконсультируйтесь с налоговыми органами страны, в которой вы покупаете автомобиль, для получения более подробной информации.

Вам не нужно платить НДС , когда вы возвращаете подержанный автомобиль в другую страну ЕС.Но вы должны зарегистрировать машину в стране постоянного проживания и платить там регистрацию и дорожный налог.

Вы должны уплатить таможенную пошлину и импортный НДС , как и любой другой импортный товар.

Для получения подробной информации о таможенной декларации, налоговых платежах или налоговых льготах обратитесь в таможенные органы и органы НДС вашей страны.

Автомобиль новый или подержанный?

Как частный продавец, вам не нужно взимать НДС при продаже автомобиля.

Если вы продаете автомобиль, классифицированный как «новый», клиенту в другой стране ЕС, покупатель должен будет уплатить НДС за автомобиль в стране ЕС, в которой он решил зарегистрировать его. В этом случае вы сможете вернуть определенную сумму НДС из страны, в которой вы изначально купили автомобиль.

Сумма в размере возмещаемого НДС будет рассчитана налоговыми органами страны, в которой вы впервые приобрели автомобиль, и должна быть пропорциональна продолжительности использования автомобиля.

Образец рассказа

Восстановите часть уплаченного вами НДС, если вы продадите свой новый автомобиль.

Софи покупает новый автомобиль в Дании за 30 000 евро плюс 7 500 евро НДС (25%). За 4 месяца она проехала на машине 7 000 км. Затем она решает продать его Йонасу за 16 000 евро. Автомобиль по-прежнему считается новым с точки зрения налогообложения.

Йонас живет в Австрии и привозит туда машину. Он платит австрийским налоговым органам 3 200 евро НДС (20%, ставка НДС в Австрии).

Софи, как продавец, должна знать, что она может вернуть часть НДС.Если бы НДС при второй продаже был начислен в Дании, подлежащая уплате сумма составила бы 4 000 евро (25% от 16 000 евро). Поскольку автомобиль все еще считается новым, Софи имеет право взыскать с датских властей 4 000 евро из 7 500 НДС, уплаченных ею при покупке автомобиля.

Предупреждение

Дата, учитываемая при поставке автомобиля, отличается от страны к стране. Это может быть либо момент подписания заказа на поставку, либо момент выставления счета.

Как частный продавец, вам не нужно взимать НДС при продаже.

Покупка и продажа автомобилей | Налогово-таможенный союз

НДС при покупке автомобиля в собственной стране ЕС

Когда вы покупаете новый автомобиль у дилера в вашей стране ЕС, вы платите за него НДС. Если вы используете этот автомобиль в личных целях, этот НДС не будет возвращен (если вы не продадите его, когда он еще новичок для покупателя в другой стране ЕС — подробности см. Здесь).

Когда вы покупаете старый автомобиль у автосалона, НДС может быть или не может быть отдельно указан в счете-фактуре. Это зависит от того, как дилер рассчитывает НДС на этот автомобиль. Подробнее об уплате НДС с подержанных автомобилей см. Здесь.

Когда вы покупаете автомобиль у другого физического лица в своей стране ЕС, вы не платите НДС.
Правовая база: Статьи 2, 311-332 Директивы по НДС

Когда автомобиль «новый»?

Автомобиль является новым для целей НДС, если: Использовали не более 6 месяцев или Проехал не более 6000 км при покупке.

Пример 1: Автомобиль, которому два года, но который проехал всего 4000 километров, является новым для целей НДС.
Пример 2: Автомобиль четырехмесячной давности проехал 15 000 километров. Это новый для целей НДС.
Пример 3: Автомобиль десятилетней давности, который проехал 6500 километров, — это , а не новый .
Правовая основа: Статья 2 Директивы по НДС

НДС при покупке авто за границей

Зачем мне это читать?
Если вы частное лицо и купили автомобиль за границей с намерением вернуть его и использовать в своей стране ЕС, вам, возможно, придется заплатить НДС, когда вы все-таки вернете автомобиль.

НДС уплачивается при ввозе нового автомобиля
Если вы ввозите в свою страну на постоянной основе новый автомобиль , который:

• Вы купили не в своей стране ЕС
• С намерением вернуть его в свою страну ЕС

Вы платите НДС на стоимость автомобиля в своей стране ЕС по ставке вашей страны
НО
НДС не должен был взиматься при покупке автомобиля (если он был списан, он должен быть возвращен).

С какой суммы уплачивается НДС?
НДС будет уплачен на общую сумму цены, которую вы заплатили за автомобиль, плюс любые аксессуары и сопутствующие расходы, такие как стоимость доставки.

Что делать, если я заплатил НДС при покупке автомобиля?
Если вы купили автомобиль у дилера или у другой компании и дали понять, что вы намереваетесь вернуть автомобиль в вашу страну и оставить там на постоянной основе, и при соблюдении любых других необходимых условий, вам не нужно было платить НДС (продажа должна была быть освобождена от налога).

Некоторые продавцы могут потребовать уплаты НДС при покупке и возврата этой суммы, когда они получат убедительные доказательства того, что автомобиль был перевезен в другую страну ЕС и зарегистрирован в ней.

Если, несмотря на это, с вас был неправильно начислен НДС, вы должны сообщить об этом своему поставщику или налоговым органам этой страны.

Вы все равно должны платить НДС своей страны ЕС.

Как мне уведомить налоговые органы и когда я должен заплатить НДС?
В вашей стране установлены правила уведомления и уплаты НДС на новые автомобили, ввезенные из других стран ЕС.Вам следует проконсультироваться с налоговыми органами вашей страны.

Что делать, если я купил машину, когда жил в другой стране ЕС, а теперь возвращаюсь жить в мою родную страну ЕС?
Если вы купили автомобиль для личного пользования, когда жили за границей, вы должны будете заплатить НДС в этой стране в момент покупки. Когда вы привозите автомобиль с собой по возвращении в родную страну ЕС, вам придется заплатить НДС за этот автомобиль по ставке, действующей в этой стране ЕС.

Однако вы имеете право на возмещение НДС, уплаченного за автомобиль при покупке в первой стране ЕС.Возмещаемая сумма НДС будет пропорциональна периоду, в течение которого она использовалась в этой стране ЕС. Для получения более подробной информации обратитесь в соответствующие налоговые органы.

Правовая база: Статьи 2, 172 Директивы об НДС

Привезти старую машину из другой страны ЕС

Что такое «старая» машина?

«Старый» автомобиль — это любой автомобиль, который: впервые были введены в эксплуатацию более шести месяцев назад, и проехал более 6000 километров при покупке

! Это означает, что автомобиль все равно можно считать новым, даже если вы купили его подержанным.

Что произойдет, если я привезу старую машину из другой страны ЕС?
Когда вы возвращаете свой старый автомобиль в страну ЕС, вам не нужно будет платить с него НДС.

• Однако вам придется перерегистрировать автомобиль в своей стране, и вам может потребоваться уплатить все связанные с этим регистрационные или дорожные налоги.
• Проконсультируйтесь с налоговыми органами своей страны, чтобы узнать подробности о правилах.

Ввоз автомобиля из-за пределов ЕС

Придется ли мне платить НДС?
Когда вы ввозите автомобиль в страну ЕС из-за пределов ЕС, налоговый режим зависит от того,:

• Вы обычно проживаете в ЕС и купили машину за границей, или
• Вы переезжаете жить в ЕС , и машина ввозится как одна из ваших личных вещей

! Для этого не имеет значения, новая машина или нет.

Обычно я живу в ЕС
Если вы уже проживаете в стране ЕС и хотите импортировать автомобиль, купленный за пределами ЕС, с ним обращаются так же, как и с любыми другими импортными товарами. Вы должны будете заплатить таможенные пошлины и импортный НДС , если не применяются какие-либо льготы.

Проконсультируйтесь с таможенными органами и органами НДС вашей страны, чтобы узнать, как подать таможенную декларацию и уплатить налог или имеете ли вы право на какие-либо льготы.
Вы также должны будете зарегистрировать автомобиль и оплатить соответствующие регистрационные или дорожные налоги.
Правовая основа: Статья 30 Директивы по НДС

Я переезжаю жить в ЕС
Если:

• Вы переносите свое место жительства из страны за пределами ЕС в страну внутри ЕС и
• Автомобиль ввозится как личное имущество

вам обычно не нужно платить пошлины или НДС.

Проконсультируйтесь с налоговыми органами вашей новой страны, чтобы узнать подробности о правилах.

Однако вам необходимо будет перерегистрировать автомобиль в новой стране и уплатить все связанные с этим регистрационные или дорожные налоги.

Правовая база: Статьи с 3 по 11 Директивы 2009/132 / EC

Продам машину с пробегом

Если вы продаете свой автомобиль как частное лицо, вам не нужно рассчитывать НДС по этой продаже.

Однако, если ваш автомобиль считается новым автомобилем и вы продаете его покупателю в другой стране ЕС, покупатель будет обязан уплатить НДС за этот автомобиль в своей стране ЕС.

В таком случае вы имеете право на возмещение НДС, уплаченного при покупке этого автомобиля.

Сумма возвращаемого НДС обычно рассчитывается вашими налоговыми органами и пропорциональна времени, в течение которого вы использовали автомобиль в своей стране ЕС. Проконсультируйтесь с налоговыми органами своей страны, чтобы узнать подробности о правилах.

Правовая основа: Статьи 2, 9, 172 Директивы об НДС

Калькулятор налога с продажи новых автомобилей в Грузии

Мэрилин Нивес, Getty Images

При покупке нового автомобиля в Грузии важно знать различные налоги, которые могут потребоваться от вас.В этом штате применяются два общих налога на транспортные средства: налог на титул Ad Valorem и ежегодный налог Ad Valorem. Давайте посмотрим, как действуют эти налоги и чего можно ожидать при покупке или передаче автомобиля в Грузии.

Грузия Налоги на покупку автомобилей

Какой процент от общей ставки государственного налога с продаж в Грузии?

Согласно CarsDirect, в Грузии общая ставка налога с продаж составляет 4%. Однако этот налог с розничных продаж не распространяется на автомобили, купленные в Грузии.Вместо этого государство вводит налог с продаж автомобилей, известный как Ad Valorem Tax, для покупки автомобилей. Исключение составляют случаи, когда вы покупаете автомобиль за пределами штата, и в этом случае вы должны будете заплатить государственный налог с продаж в размере 4%.

Какие тарифы штата Джорджия на 2019 год?

Sales Tax States показывает, что самая низкая ставка налога в Джорджии находится в Остелле и составляет 4%. Другие возможные налоговые ставки в Грузии включают:

Средняя ставка налога с продаж для всех почтовых индексов Джорджии составляет 7.083%.

Какой процент налога с продаж разрешено взимать городам или муниципалитетам?

Города или муниципалитеты могут взимать до 1,5% налога с продаж на покупки, сделанные в округе. Эти налоги могут применяться к различным видам налогов, включая налог с продаж, налог на аренду и налог на жилье. В настоящее время 50 из 1079 почтовых индексов в Грузии взимают городской налог с продаж.

Что такое титульный адвалорный налог (ТАВТ)?

По словам Сэплинга, налог на титул Ad Valorem (TAVT) налагается, когда титул передается транспортному средству в Грузии.Этот налог взимается только один раз и заменяет налог с продаж, который в противном случае применялся бы к покупке автомобиля. Он также заменяет ежегодный адвалорный налог на автотранспортные средства. TAVT необходимо платить каждый раз, когда кто-то передает право собственности на транспортное средство резиденту Грузии или когда транспортное средство впервые регистрируется в штате.

К каким типам транспортных средств применяется налог на титул Ad Valorem (TAVT)?

Большинство автотранспортных средств, которые были приобретены 1 марта 2013 года или позже, будут подвергнуты TAVT, сообщает Департамент доходов Джорджии.

Какова текущая ставка TAVT?

Everquote заявляет, что текущая ставка TAVT, необходимая для выплаты, составляет 7% от справедливой рыночной стоимости автомобиля.

Какие существуют исключения для налога на титул Ad Valorem (TAVT)?

Следующие исключения являются исключениями для TAVT в соответствии с указаниями Департамента доходов штата Джорджия:

• Жители Новой Джорджии должны платить только 3% TAVT, а не текущую ставку в 6,6%.
• При передаче автомобиля ближайшему родственнику только ставка.5% TAVT необходимо заплатить, если транспортное средство уже зарегистрировано в системе TAVT, и TAVT был оплачен ранее.
• Прицепы и транспортные средства без названия освобождаются от ТАВТ. Однако владельцы должны платить ежегодный адвалорный налог за эти автомобили.
• Ветераны вооруженных сил могут быть освобождены от ТАВТ.
• Службы экстренного реагирования общественной безопасности получают освобождение от налогообложения TAVT в размере до 50 000 долларов для всех транспортных средств, зарегистрированных физическим лицом в течение трехлетнего периода.

Какой инструмент покупатель может использовать для расчета своего TAVT?

Департамент доходов предлагает калькулятор налога с продаж в Джорджии, который позволяет резидентам рассчитывать свой налог на титул и валорец на транспортное средство. Чтобы использовать этот инструмент, вам понадобится идентификационный номер вашего автомобиля. Если у вас нет VIN, вы будете перенаправлены к другому инструменту, который позволит вам ввести другую информацию, такую ​​как дата покупки, базовая цена и цена покупки, чтобы получить оценку TAVT.

Что такое годовой адвалорный налог?

Ежегодный адвалорный налог взимается с транспортных средств, которые не облагались налогом на титульный адвалорный налог в Грузии.Ежегодный адвалорный налог определяется на ежегодной основе и подлежит уплате при регистрации транспортного средства. Вы должны заплатить этот налог до получения новой бирки или декали. Этот налог необходимо уплачивать ежегодно в день рождения лица, зарегистрировавшего транспортное средство. Если налог не будет уплачен к этой дате, также будет наложен штраф в размере 10%. Этот налог необходимо уплатить, даже если регистрация транспортного средства или бирка не продлеваются.

На чем основан годовой адвалорный налог?

Точная сумма ежегодного налога на рекламу, который человек должен будет платить, будет зависеть от района, в котором он проживает, а также от текущей справедливой рыночной стоимости его автомобиля.

Какие типичные дополнительные сборы взимаются в Грузии при покупке автомобиля?

Согласно Everquote, ниже приведены общие сборы штата, представительства и / или DMV, которые необходимо уплатить при покупке или передаче автомобиля:

• Сбор за регистрацию: 20 долларов
• Сбор за передачу правового титула 18 долларов
• Сборы за документацию: Без ограничений на сборы за документацию
• Налог с продаж: Нет
• Сборы за рекламу: Можно обсудить с дилерским центром

Дополнительные разные сборы могут включать сборы за предпродажный осмотр и сборы за отчет об истории автомобиля.Эти сборы добавляются к налогу на титул Ad Valorem.

Чем лучше вы разбираетесь в налогах на продажу транспортных средств в Грузии, тем более подготовленными вы будете при покупке или передаче автомобиля в штат.

Используемые источники:

http://www.salestaxstates.com/sales-tax-calculator-georgia

https://www.everquote.com/georgia/buying-selling-autos/used-car-taxes- сборы /

https://dor.georgia.gov/motor-vehicles/vehicle-taxes-title-ad-valorem-tax-tavt-and-annual-ad-valorem-tax

https: // eservices.Drive.ga.gov/_/

https://www.sapling.com/6723236/calculate-valorem-tax-georgia-vehicles

https://www.carsdirect.com/car-pricing/how-to -расчет-грузия-автомобиль-налог

Этот контент создается и поддерживается третьей стороной и импортируется на эту страницу, чтобы помочь пользователям указать свои адреса электронной почты. Вы можете найти больше информации об этом и подобном контенте на сайте piano.io.

Таможенное оформление и налог на импорт Автомобили в США

Как правило, общая сумма импортных пошлин и НДС будет составлять около 1/3 покупной цены автомобиля.

После уплаты налога на импорт и пошлины таможня выдает справку о таможенном оформлении, которую необходимо предъявить при регистрации транспортного средства.

Справка о таможенных декларациях

Независимо от того, пользуетесь ли вы услугами импортера или сами заботитесь о процессе отправки, убедитесь, что у вас есть точная таможенная декларация. В декларации должны быть указаны:

• Точное описание товара
• Их стоимость (обычно это фактическая цена, которую вы заплатили)
• Подарки, коммерческие или личные вещи

Поскольку необходимая документация, обсуждавшаяся в начале, включает счет купли-продажи, фальсифицировать эту информацию невозможно.Но имейте в виду, что некоторые импортеры будут указывать в таможенной декларации стоимость ниже фактической уплаченной цены. Обычно это делается для того, чтобы избежать уплаты полной стоимости пошлины и / или НДС при ввозе товаров в Европу.

Однако, поскольку технически вы являетесь импортером, по закону вы обязаны удостовериться, что у вас есть точная декларация. Неточная информация приведет только к задержкам, так как таможня запросит сведения о вашем автомобиле. Ваш автомобиль может быть конфискован, и вы будете нести ответственность за любые дополнительные расходы (например,грамм. затраты на хранение, тестирование и т. д.).

Всегда читайте мелкий шрифт при использовании импортера. Если вы в чем-то не уверены или запутались, задавайте вопросы. Всегда лучше перестраховаться, чем сожалеть.

Важно знать все местные правила, касающиеся ввоза автомобилей в вашу страну. Обязательно внимательно изучите цены, налоги и импортные пошлины, стоимость доставки и т. Д.

Теперь, когда ваш автомобиль наконец-то прибыл в Европу и прошел таможенное оформление, вы почти готовы вывести его на улицу.Следование руководству CARFAX по импорту в США должно помочь вам, наконец, сесть за руль. Для получения дополнительной информации о том, как импортировать автомобиль из США, продолжайте читать Часть 5: Регистрация и лицензирование транспортных средств.

Немецкая система налогообложения транспортных средств: небольшие шаги в направлении перспективных стимулов для транспортных средств с низким уровнем выбросов

17 сентября парламент Германии (Бундестаг) принял поправку к Закону о налоге на транспортные средства. Начиная со следующего года, налогу на владение транспортными средствами будет уделяться все большее внимание экологическим аспектам.Владельцы автомобилей с высоким уровнем выбросов CO ₂ будут облагаться более высокими налогами, а владельцы автомобилей с низким уровнем выбросов получат более благоприятные налоговые льготы. Сумма транспортного налога, ежегодно выплачиваемого владельцами транспортных средств, зависит от объема двигателя и выбросов CO ₂ (и, следовательно, расхода топлива) транспортного средства. Согласно действующему законодательству, владельцы автомобиля платят 2,00 евро за объем двигателя 100 см3 в случае бензинового двигателя и 9,50 евро, если автомобиль оснащен дизельным двигателем.Если автомобиль выбрасывает более 95 г CO ₂ / км, добавляется 2,00 евро за грамм CO ₂ .

Рисунок 1. Немецкий налог на владение транспортными средствами: изменения в компоненте CO ₂ с 2021 года.

Как показано на рисунке выше, измененный налог на транспортные средства предусматривает постепенное увеличение компонента CO ₂ . Владельцы автомобилей, которые выделяют до 95 г CO ₂ / км (согласно WLTP), по-прежнему не будут нести никаких сборов, а от 96 до 115 г CO ₂ / км тариф останется на уровне 2 евро.00 за грамм C ₂ 2 / км. Начиная с 116 г CO ₂ / км, ставки будут постепенно увеличиваться до 4,00 евро за грамм CO ₂ / км для автомобилей с выбросами CO ₂ выше 195 г / км. Для владельцев автомобилей, выделяющих до 95 г CO ₂ / км, будет выплачиваться годовой налоговый бонус в размере 30 евро на максимальный период в пять лет, если автомобиль будет зарегистрирован впервые в период с июня 2020 года до конца 2024 года. Реформа также включает расширение освобождения от налога на транспортные средства только для электромобилей.Освобождение от налогов, действующее в соответствии с действующей политикой для первой регистрации до декабря 2020 года, было продлено до декабря 2025 года и будет предоставлено до декабря 2030 года.

Для владельца бензинового автомобиля, который выбрасывает 150 г CO ₂ / км, доля налога на владение транспортным средством CO ₂ увеличивается с 110 до 122 евро, т. Е. Дополнительная годовая налоговая нагрузка составляет всего 12 евро. При 250 г CO ₂ / км налоговые обязательства увеличиваются до 170 евро в год. Между тем, владельцы автомобилей весом до 95 г CO ₂ / км получают ежегодный налоговый бонус в размере 30 евро.

Согласно действующей политике, налог на владение автомобилем для бензинового Volkswagen Touareg с объемом двигателя 2995 см3 и выбросами CO ₂ в размере 233 г CO ₂ / км (WLTP) составляет более 1300 евро за четырехлетний период. срок хранения. Начиная со следующего года, владелец того же автомобиля столкнется с повышением налоговых расходов примерно на 550 евро за четыре года, как показано на рисунке ниже. Последствия реформы налога на владение транспортными средствами менее значительны для автомобилей с низким уровнем выбросов. Владелец бензинового Volkswagen Golf (1498 см3, 125 г CO ₂ / км) платит 360 евро до и 368 евро после налоговой реформы в течение четырех лет, что является незначительным налоговым недостатком.Напротив, покупатель нового бензинового PHEV Volkswagen GTE уплачивает регулярный годовой налог в размере 28 евро, если автомобиль зарегистрирован до декабря 2020 года. Если покупка откладывается до следующего года, применяется налоговый бонус в размере 30 евро, что означает, что нет налоги необходимо платить в течение пяти лет. Владелец BEV Volkswagen ID.3 получает аналогичный налоговый бонус на более длительный срок — десять лет.

При сравнении текущих и будущих затрат на приобретение, включая базовую цену транспортного средства и налог на добавленную стоимость (НДС), а также налог на владение транспортным средством за четырехлетний период владения, становится ясно, что налог на владение транспортным средством практически не оказывает никакого влияния на управление.При дальнейшем рассмотрении затрат на топливо и страховку налог на владение транспортным средством составляет незначительную долю от общей стоимости владения. Снижение ставки НДС с 19% до 16% во второй половине 2020 года в ответ на вспышку COVID-19 влияет на затраты на приобретение, но это влияет на все типы транспортных средств, а не только на автомобили с низким уровнем выбросов. Однако разовый бонус для электромобилей значительно снижает затраты на приобретение. В 2020 году снижение затрат составит 9480 евро (в т.ч.НДС на бонусную долю производителя) в случае BEV Volkswagen ID.3 и 7 110 евро при покупке PHEV Volkswagen Golf GTE. Все автомобили, перечисленные на рисунке выше, будут нести меньшие четырехлетние расходы, если будут зарегистрированы во второй половине 2020 года, по сравнению с тем, если бы они были впервые зарегистрированы в 2021 году, если бы только с учетом затрат на приобретение, разовых премиальных выплат за электромобили и транспортных средств налог на собственность, при этом последний покрывает лишь незначительную часть затрат.

Как показано на рисунке ниже, временное снижение НДС и более высокие стимулы к покупке электромобилей с середины 2020 года в ответ на COVID-19, похоже, стабилизировали рынок с точки зрения регистрационных долей с июня.Хотя в мае доля регистраций PHEV снизилась, а доли BEV упали в апреле и мае в результате вспышки COVID-19, в начале года наблюдался постоянный рост доли регистраций электромобилей, в основном обусловлено пониженными европейскими стандартами CO ₂ для новых легковых автомобилей с января 2020 года.

Рисунок 3. Рост числа регистраций новых электромобилей в Германии с ноября 2019 года.

Влияние нового налога на владение транспортными средствами на покупку автомобилей с низким уровнем выбросов и электромобилей в пользу автомобилей с высоким уровнем выбросов еще предстоит доказать.В целом рекомендуется стремление к большей экологической ориентации. Тем не менее, правительство Германии могло бы максимально использовать свой потенциал, стимулируя покупку электромобилей и в то же время вводя значительные налоговые штрафы для транспортных средств с высоким уровнем выбросов. Такая система также может помочь софинансировать высокие стимулы к покупке электромобилей. Другие страны уже внедрили аналогичные налоговые системы «бонус-малус». Во Франции покупатель бензинового Volkswagen Touareg с выбросом CO ₂ 233 г / км (WLTP) платит единовременный национальный налог в размере 20000 евро и региональный налог в среднем 950 евро при регистрации плюс годовое владение автомобилем налог 160 евро.В Швеции минимальный налог на владение транспортным средством для одного и того же автомобиля будет составлять более 1300 евро в год в течение трех лет и более низкую годовую ставку в размере почти 300 евро в последующие годы. Для сравнения, годовая ставка в Германии, основанная на реформированном налоге на владение транспортным средством, с первого года составит чуть более 450 евро. Для достижения климатических целей страны более прогрессивным подходом было бы подать еще более сильный политический сигнал в пользу автомобилей с низким уровнем выбросов. Ближайшие месяцы покажут, может ли реформа налога на транспортные средства способствовать ускорению выпуска автомобилей с двигателями внутреннего сгорания.

Общие сведения о регистрации

Общие сведения о регистрации

При покупке нового автомобиля дилер зарегистрирует его в точке продажи. Дилер уплачивает налог на регистрацию транспортного средства и налог на добавленную стоимость в доход. Таким образом, общая цена, которую вы платите за автомобиль, включает VRT и НДС. Дилеры также будут поставлять номерные знаки.

Во всех остальных случаях вы должны зарегистрировать свой автомобиль в Национальном центре автомобильной диагностики (NCTS).В центре NCTS транспортное средство будет проверено, и оператор будет рассчитывать подлежащий уплате налог. После того, как вы заплатите соответствующий налог, вам будет присвоен регистрационный номер.

Транспортный налог

Только после того, как транспортное средство было успешно зарегистрировано, оно может облагаться дорожным налогом и выдано свидетельство о регистрации. См. Налог на автомобили для получения дополнительной информации.

Свидетельства о регистрации за рубежом

Большинство подержанных автомобилей, импортируемых в штат, покупаются в Соединенном Королевстве.Очень важно, чтобы вы получили британское регистрационное свидетельство, британский «V5», когда вы покупаете свой автомобиль. Непредставление соответствующего FRC приведет к отказу в регистрации.

Существует 30-дневный срок для регистрации транспортных средств в штате. Клиенты должны убедиться, что у них есть все необходимые документы во время проверки. За регистрацию, начатую после 30-дневного лимита, взимается дополнительная плата.

Двуокись углерода (CO ₂ ) Выбросы

Стоимость VRT для автомобилей рассчитывается с использованием выбросов CO ₂ .Чем выше уровень выбросов CO ₂ в вашем автомобиле, тем больше выплачивается VRT.

С 1 апреля 2020 года V5 демонстрируют только выбросы CO2 в соответствии с Мировой процедурой испытаний легковых автомобилей (WLTP). Выбросы WLTP обычно немного выше, чем выбросы Нового европейского ездового цикла (NEDC). До 1 апреля 2020 года V5 заявлял о более старых испытаниях на выбросы NEDC.

При предъявлении автомобиля на регистрацию для расчета налога будет использоваться значение WLTP на V5. Выбросы NEDC будут использоваться только в том случае, если будут представлены доказательства в виде сертификата соответствия.

С 1 января 2021 года все регистрации будут основываться на WLTP.

Уровень выбросов CO ₂ должен быть подтвержден вами в рамках регистрационной проверки. Помимо калькулятора VRT, выручка будет принимать информацию о выбросах CO ₂ , если она указана среди следующих источников:

Некоторые старые автомобили показывают уровень выбросов CO ₂ в руководстве по эксплуатации. В Revenue есть данные о выбросах CO ₂ для более чем 12 000 моделей, доступные на калькуляторе VRT.Покупателям следует учесть, что это лишь образец популярных моделей.

Для импорта в третьи страны принимаются следующие документы:

• Свидетельство о предыдущей регистрации
• или
• Сертификат соответствия

Оксид азота (выбросы NOx)

С 2020 года плата VRT для транспортных средств категории A будет обновлена, чтобы включить плату за выбросы NOx. Дополнительную информацию об этом можно найти в разделе «Выбросы оксида азота».

Клиенты должны иметь в виду, что V5, выпущенные после апреля 2019 года, не будут иметь значения NOx. Они должны быть дополнены сертификатом соответствия.

Далее: Регистрационные знаки

Ad Valorem Tax — Обзор и руководство, виды налогов, основанных на стоимости

Что такое Ad Valorem Tax?

Термин «адвалорный» в переводе с латыни означает «в соответствии со стоимостью», что означает, что он является гибким и зависит от оценочной стоимости актива Типы активов Общие типы активов включают краткосрочные, долгосрочные, физические, нематериальные, операционные, и в нерабочем состоянии.Правильное обозначение и, продукта или услуги. Адвалорный налог взимается правительством штата и муниципалитетом и основан на оценочной стоимости продукта или имущества. Материальные активы. Материальные активы — это активы с физической формой и удерживаемой стоимостью. Примеры включают основные средства. Материальные активы есть. Самый распространенный адвалорный налог — это налог на недвижимость, который взимается с недвижимого и личного имущества.

Адвалорный налог не ограничивается только недвижимостью и может распространяться на другие налоги, такие как налог на добавленную стоимость и налог с продаж на товары и услуги.Он взимается во время транзакции, как и в случае с налогом на добавленную стоимость (НДС), который удерживается в точке покупки. Адвалорный налог также может взиматься как ежегодный сбор, например, налог на наследство.

Определение стоимости адвалорного налога

Справедливая рыночная стоимость собственности

Налоговые исчисления для определения адвалорных налогов рассчитываются по состоянию на 1 января. Налог взимается в процентах от оценочной стоимости недвижимости, которая также известна как справедливая рыночная стоимость.Концепция справедливой рыночной стоимости относится к оценочной цене собственности, которую согласный покупатель и желающий продавец, которые оба обладают достаточным знанием всех фактов об этой собственности, приняли бы без какого-либо принуждения к покупке или продаже. Цена должна быть разумной для обеих сторон.

Процесс оценки

Налоговые органы часто нанимают профессиональных оценщиков для определения стоимости недвижимости. Они проводят плановую проверку рассматриваемого имущества в рамках процесса оценки для расчета справедливой рыночной стоимости.Некоторые из определяющих факторов справедливой рыночной стоимости включают стоимость собственности, сопоставимые рыночные данные, использование собственности, прогнозируемый доход. Прогнозирование статей отчета о прибылях и убытках. Мы обсуждаем различные методы прогнозирования статей отчета о прибылях и убытках. Прогнозирование отдельных статей отчета о прибылях и убытках начинается с выручки от продаж, затем стоимости от собственности и расчетной амортизации. Методы амортизации Наиболее распространенные типы методов амортизации включают прямолинейный, двойной уменьшающийся баланс, единицы производства и суммы лет.Существуют различные формулы для расчета амортизации актива. Расходы на амортизацию используются в бухгалтерском учете для распределения стоимости материального актива на протяжении срока его полезного использования. собственности. Если владельцы недвижимости не удовлетворены оценкой, данной налоговыми органами, они могут подать апелляцию на местном уровне, в вышестоящее агентство или в налоговый суд.

Уплата взысканного налога

После определения справедливой стоимости имущества и начисления адвалорного налога налоговый орган отправляет уведомление владельцу имущества.Сумма, которую платит владелец недвижимости, зависит от ее классификации. Недвижимость может быть классифицирована как жилая, коммерческая, сельскохозяйственная, промышленная и т. Д. Сумма взимаемого налога также зависит от законов штата и муниципалитетов, поскольку каждая правительственная единица принимает свои собственные налоговые законы.

Примеры адвалорного налога

Адвалорные налоги часто являются основными источниками доходов для правительств штата и муниципалитетов. Государственная единица может потребовать от любого предприятия или физического лица, владеющего активом или ведущего бизнес в пределах его юрисдикции, уплаты адвалорного налога.Наиболее распространенными адвалорными налогами являются:

Налог на недвижимость

Налог на недвижимость — это адвалорный налог, который владелец недвижимости или другой коммерческой и жилой недвижимости платит со стоимости своей собственности. Термин «собственность» относится к земле, личному имуществу (например, автомобилю или самолету) и улучшениям на земле (недвижимым искусственным улучшениям). Налоговые органы могут нанимать оценщиков для определения стоимости имущества на регулярной основе, прежде чем прийти к окончательной налоговой оценке.Объекты, облагаемые налогом на имущество, различаются в зависимости от юрисдикции, и большинство государственных единиц освобождают от налогообложения предметы домашнего обихода, запасы и нематериальное имущество, такое как облигации. Просмотрите сотни статей о торговле, инвестировании и важных темах для финансовых аналитиков. Узнайте о классах активов, ценах на облигации, риске и доходности, акциях и фондовых рынках, ETF, динамике, технических характеристиках.

Как определяется налог на имущество

Во многих штатах существует центральный орган по оценке, который оценивает все имущество и передает данные органам местного самоуправления или налоговым органам. Затем власти используют оценки для определения налоговой ставки и облагают владельцев недвижимости адвалорным налогом. Этот налог рассчитывается путем умножения оценочной стоимости собственности на ставку за милю, применимую к каждой собственности. Ставка помола выражается как кратное 1/1000 доллара.

Налог с продаж

Налог с продаж — это налог, взимаемый при покупке определенных товаров и услуг. Налог может быть включен в цену продукта или добавлен в точке продажи. Налог с продаж взимается налоговыми органами в процентах. Продавец продукта имеет право взимать налог с конечного потребителя в месте покупки и пересылать его в соответствующий налоговый орган. Товары, проданные предприятиям для перепродажи, не облагаются налогом с продаж, если покупатель представляет сертификат перепродажи и заявление о том, что товары предназначены для перепродажи.К различным видам налога с продаж относятся налоги с продавцов, потребительские акцизы и налоги на розничные операции.

Ставки налога с продаж по всему миру

Налог с продаж взимается на национальном, государственном и муниципальном уровнях, и ставка варьируется в зависимости от страны. Страны Западной Европы, такие как Норвегия, Швеция и Дания, взимают более высокий налог с продаж, до 25% — больше, чем в большинстве стран мира. В большинстве штатов США налог с продаж включает в себя национальный налог, налог штата, округа и городской налог.Например, в Чикаго взимается налог с продаж в размере 10,25%, который включает 6,25% государственного налога, 1,25% городского налога, 1,75% окружного налога и 1% для региональных транспортных властей. В Лос-Анджелесе взимается 9,5% налог с продаж, который включает 7,25% государственного налога, 2% окружного налога и 0,25% городского налога.

Налог на добавленную стоимость (НДС)

В некоторых странах налог на добавленную стоимость иногда называют налогом на товары и услуги (GST). Он взимается с добавленной стоимости товаров и услуг, приобретаемых предприятием на рынке.НДС отличается от налога с продаж, поскольку последний взимается с общей стоимости товаров или услуг. Это косвенный налог, который взимается не той стороной, которая несет расходы по налогу. Например, когда потребитель покупает чашку кофе, он, по сути, платит НДС за весь производственный процесс от выращивания, покупки кофейных зерен, переработки и конечного продукта, поскольку кофе становится ценным на каждом этапе.

Резюме

Адвалорный налог — это налог, основанный на оценочной стоимости собственности, продукта или услуги.Наиболее распространенные примеры адвалорного налога включают налоги на недвижимость, налог с продаж на потребительские товары и НДС на добавленную стоимость конечного продукта или услуги. Адвалорные налоги составляют один из основных источников доходов для правительств штата, округа и муниципалитетов.

Другие ресурсы

CFI является официальным поставщиком глобальной программы финансового моделирования и оценки (FMVA) ™. Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ®, чтобы помочь любому стать финансовым специалистом мирового уровня. аналитик.Чтобы продолжать учиться и продвигаться по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:

• Система прогрессивного налогообложения Прогрессивная налоговая система Прогрессивный налог — это ставка налога, которая увеличивается по мере увеличения налогооблагаемой стоимости. Обычно он делится на налоговые скобки, которые увеличиваются до
• Постоянные / временные разницы в налоговом учете Постоянные / временные разницы в налоговом учете Постоянные разницы возникают, когда существует несоответствие между бухгалтерским доходом до налогообложения и налогооблагаемым доходом по налоговым декларациям и налогам
• Отложенный налог Обязательство / АктивОтложенное налоговое обязательство / АктивОтложенное налоговое обязательство или актив возникает, когда есть временные разницы между бухгалтерским налогом и фактическим налогом на прибыль.Существует множество типов операций, которые могут создавать временные разницы между балансовой прибылью до налогообложения и налогооблагаемой прибылью, таким образом создавая отложенные налоговые активы или обязательства
• Учет налогов на прибыль Учет налогов на прибыль Налог на прибыль и его учет являются ключевой областью корпоративных финансов. Наличие концептуального понимания учета налога на прибыль позволяет
.